如果你在在线市场上出售了一些物品(或通过支付应用程序付款),并收到“1099-K”表格,你可能会觉得美国国税局说:“这都是可以征税的”,这不是表格的意思。 这最引人注目的是谁: - 随机卖家清理柜子 / 车库(通常以较低的价格出售物品) - 侧手和混合工人混合个人和商业交易 - 因为他们没有纳税人信息,因为他们有 backup withholding - 州居民具有 1099-K低的门槛比联邦规则Fortax年 2025(提交于2026年初),一些平台说联邦1099-K报告门槛已经回到旧的水平(超过20美元和超过200000个交易平台),但为什么你仍然可以
1) A 1099-K 报告 * 总付款,而不是利润 IRS 强调 1099-K 显示可报告的付款交易的 * 总金额,纳税人必须使用他们的记录来确定什么实际上可以征税。
销售个人物品(如使用的家具,电子产品或服装)比你付的少是常见的事情,即使你以损失出售个人物品,你也可以获得1099K。
3)错误或混合的交易发生 A 1099-K 一般不应该包括非商业个人转移,如礼物或共享费用的退款,但实际分类错误可能发生。
步骤 1) 了解 1099-K 代表了什么 1. 比较 1099-K 总数与您的平台支付报告的2025年 2. 确认平台所包含的内容(总销量、运输收集、退款、费用)。 3. 确定支付是否为: - 业务/自营业(服务、转售以获利) - 个人物品(您自己使用的物品) - 个人转移(退款/礼品)不应该报价(5) ### 步骤 2)如果这是商业或附带收入,正确报告它(并扣除费用) 1. 将业务活动视为业务活动:您通常会报告收入和支出的 计划 C。 2 使用您的记录来捕捉允许的费用(平台费用、个人运输费、商品成本等)。 关键的想法
选项A(常见): 表1(表1040)抵消方法 1. 在 表1(表1040),第1部分,8z线(其他收入)上,报告所得金额(通常是1099-K金额)的描述,如“表1099-K个人物品以损失出售”。 2. 在 表1(表1040),第2部分,24z线(其他调整)上,输入相同的抵消金额与相同的描述。 3.净效应: $0对调整总收入的影响对于该损失的销售。税务局给出了这个准确的概念和示例,并指出你可以在某些情况下使用表8949/Schule D,而不是。 [4]重要限制: - 个人物品的损失不可以扣除。你可以抵消
步骤 5) 如果 1099-K 是错误的,请迅速采取行动 1. 收集文件:屏幕截图,订单历史记录,付款声明,退款记录 2. 联系平台,如果信息是错误的,请求更正表。
快速检查清单(打印) - [ ] 确认 1099-K 属于 2025税年度,并匹配平台名称/TIN。 - [ ] 下载 2025 交易历史和 支付报告. - [ ] 将交易分为:业务收入 /个人物品 /退款。 - [ ] 损失的个人物品:准备 表1补偿条款. - [ ] 获得的个人物品:计算基础和报告在 表8949 / 表D。
1)收到1099-K意味着我欠这个金额的税收吗?不一定。 税务局声明,仅仅因为一笔付款在1099-K上报告,并不意味着它可以征税;这取决于付款的目的。
2)我卖了我的旧东西比我付的少。我是否欠税?一般来说,没有利润意味着没有税收的收入。税务局提供了一种方法来报告以损失出售的个人物品,以便你不对这些收入缴税。 [4] #### 3)如果我的1099-K包括退款,费用或其他非盈利金额?这很常见,因为1099-K通常是总付款。 使用你的记录来调和金额并确定税收的收入(如果这是商业活动,则可以扣除的费用)。
4)如果我有一个1099-K,但我低于联邦门槛?你仍然可以收到一个(例如,如果备份扣留被应用,你的州有一个较低的门槛,或者平台发行了一个)。一些平台在他们的税务常见问题页面中解释了这些情况。 [3] #### 5)什么是2025年活动的联邦1099-K门槛(提交于2026年)?一些平台和税务局报告说,到2025年,联邦报告门槛已经恢复到旧的规则: 每平台超过2000美元和200多个交易 - 也许州门槛和扣留规则仍然可以触发形式。
Key Takeaways - 1099-K 是一个 总付款报告,而不是税收账单 - 如果你以损失出售了个人物品,你通常可以 报告和抵消,以便它净化到 $0. [4] - 如果你以收益出售,则报告 利润**(不是整个收入)。
受影响者:美国纳税人使用PayPal/Venmo/eBay类付款;随机卖家;侧面骚扰;从支付应用程序/市场中收到1099-K表,并错误地支付总额的税收。 受影响者:美国纳税人使用PayPal/Venmo/eBay类付款;随机卖家;侧面骚扰;有备份扣留或国家较低的门槛的人。 原因: 1099-K报告总额付款;可能包括在损失时出售的个人物品;偶尔错误分类;门槛规则因年/州/平台而异; Fix:将1099-K与平台记录相匹配;在Schule Cule上报告业务收入与支出;报告损失时出售的个人物品,使用